为深入贯彻落实财政厅审计厅《关于进一步加强财务会计管理，防治“小金库”意见的通知》精神和学校部署要求，切实做好我校“小金库”专项治理和加强财务会计管理工作，建立长效治理机制，结合我校实际制定本方案。

一、工作目标

按照标本兼治、纠建并举的原则，从加强教育、完善制度、加强管理、强化监督等方面入手，建立有针对性地从源头上治理“小金库”的长效机制，实现管理规范，防治兼顾的工作目标。

二、加强教育

坚持教育在先，防范在前，从加强教育引导入手，结合“小金库”治理工作中查处的突出问题和典型案例，建立健全常态化防治“小金库”教育防控机制，提高教育的制度化、规范化水平。要将防治“小金库”的教育纳入反腐倡廉建设总体布局，研究制定防治“小金库”教育工作指导性意见，明确教育工作的指导思想、工作目标、教育内容、方式方法等，强化领导干部遵纪守法观念、廉洁从政意识和财经业务素养；建立完善警示教育制度，丰富警示教育的方式方法，切实提高教育的针对性和有效性。

三、完善制度

全面总结“小金库”治理工作经验，深入剖析产生“小金库”的原因，找准容易滋生“小金库”的重点环节和重点岗位，建立完善各项法规制度，加强源头治理。进一步建立健全财务收支监督管理制度和内部控制制度，完善账户、现金、公务接待费、会议费、劳务费等管理办法，建立健全约束机制，提高资金、资产使用及财务核算的规范性和有效性；积极完善相关制度，严格各项经费列支标准，加强经费管理。

四、加强管理

严格执行“收支两条线”管理规定，进一步加强和规范财务收支、资产收益和票据管理，规范资金支付方式，减少资金使用上的“跑冒滴漏”，提高我校财政管理的科学化、精细化水平。为此，将采取以下机制化的管理举措：一是每年至少分别开展一次全校范围内的“小金库”自查清查和借用各类票据的清理清还工作；二是设立违规私设“小金库”监督举报信箱和举报电话，举报信箱地址为：cwzhk@hebeu.edu.cn；举报电话为：8579199；三是建立各处级单位（部门）主要负责人防范私设“小金库”责任书制度，对发生“小金库”问题的责任单位（部门）主要负责人依上级有关规定追究责任。

五、强化监督

建立完善监督检查机制，加强对资金运行的监督制约，把群众监督和行政监察紧密结合，增强监督的整体合力。完善内部控制制度，加强内部审计力度,自觉接受财政和审计部门对我校的财务审计监督,强化阳光操作和政务公开监督。建立财务处会同校纪委、审计处等部门每年进行不定期检查或抽查的工作机制。

                                                   财务处

                                                2018年6月10日